2
5
л
е
т

В период осуществления своей деятельности, в условиях развития практик корпоративного управления в мире и в Казахстане, АО «НАК «Казатомпром» внедряло данные практики в своей деятельности.

Регулярное проведение независимой диагностики и разработка на основе ее результатов ежегодных планов мероприятий по совершенствованию системы корпоративного управления, выполнение которых влечет улучшение качества внутренних документов, степени их соответствия требованиям Кодекса корпоративного управления и методики, повышение рейтинга корпоративного управления.

Внедренной методикой предусмотрена новая система рейтингов. Так, количество значений рейтинга составляет 7: С, В, ВВ, ВВВ, А, АА, ААА, где С самый низкий рейтинг, а ААА – самый высокий.

Рейтинг корпоративного управления Компании за 2021 год по мнению независимого консультанта ТОО «ПрайсуатерхаусКуперс» составил «А».

Рост Рейтинга корпоративного управления АО «НАК «Казатомпром» с 2009 года свидетельствует об эффективности принятых мер по внедрению лучших практик во внутренние нормативные/ регулирующие документы Компании.

Согласно результатам диагностики, проведенной независимыми консультантами по результатам 2021 года, Система корпоративного управления Компании соответствует во всех существенных аспектах подавляющему большинству установленных критериев, при этом имеется достаточное подтверждение того, что система работает эффективно.

Учитывая проводимую Компанией работу по внедрению принципов ESG, цели в области корпоративного управления включены в планы мероприятий по развитию и внедрению принципов ESG в Компании для дальнейшего развития в контексте развития лучших практик.

Казбек Шаймердинов
Управляющий директор по правовым вопросам и рискам

Система корпоративного управления

Система корпоративного управления Компании направлена на обеспечение надлежащего управления и контроля, рост долгосрочной стоимости и устойчивое развитие. Корпоративное управление основано на трех компонентах – эффективности, оперативности и прозрачности. Компания продолжает совершенствовать систему корпоративного управления, обеспечивая соблюдение прав акционеров и всех заинтересованных сторон.

Структура корпоративного управления АО «НАК «Казатомпром»

Основные политики АО «НАК «Казатомпром» в сфере корпоративного управления

Название документа Дата вступления в силу последней версии
Устав 20 мая 2021 года68
Положение об Общем собрании акционеров 27 мая 2022 года
Положение о Совете директоров 27 мая 2022 года
Положение о Правлении 26 июня 2019 года
Положения о комитетах 30 апреля 2019 года
Кодекс корпоративного управления 27 мая 2015 года
Политика управления дочерними и зависимыми организациями АО «НАК «Казатомпром» 22 сентября 2022 года

Ключевые улучшения в 2022 году

Кодекс корпоративного управления

Кодекс корпоративного управления Компании разработан в соответствии с законодательством Республики Казахстан, внутренними документами АО «ФНБ «Самрук-Қазына» и Программой трансформации АО «ФНБ «Самрук-Қазына». Кодекс учитывает принятые в Казахстане и мире практики корпоративного управления, закрепляет принципы, на которых основывается система корпоративного управления в Компании.

Казатомпром может констатировать соответствие системы корпоративного управления ключевым правилам листинга крупнейших фондовых бирж и основным, признанным мировым экономическим сообществом, принципам корпоративного управления (например, принципам корпоративного управления Организации экономического сотрудничества и развития).

Соблюдение Кодекса корпоративного управления

В соответствии с Кодексом корпоративного управления Службой Корпоративного секретаря проведен анализ соблюдения принципов и положений Кодекса корпоративного управления в Компании за 2022 год. Согласно результатам проведенного анализа69, в Компании соблюдаются 89,5% положений Кодекса, еще 0,4% положений Кодекса соблюдаются частично. 10,1% положений Кодекса неприменимы к Компании.

Соблюдение Кодекса корпоративного управления

Раздел Кодекса Соблюдается Частично соблюдается Не соблюдается Не применимо
Права акционеров и справедливое отношение к акционерам 91 - - 9
Эффективность Совета директоров и исполнительного органа 91 - - 9
Управление рисками, внутренний контроль и аудит 97 - - 3
Прозрачность 97 - - 3
Соблюдение принципов корпоративно-го управления AIX

Биржей AIX установлены общие принципы корпоративного управления для компаний, акции которых котируются на ней. Кодекс корпоративного управления Казатомпрома во многом соответствует таким принципам. Кроме того, в Кодексе корпоративного управления Компании содержатся определенные положения, обеспечивающие соблюдение целей и прогнозов АО «ФНБ «Самрук-Қазына» Любые инициативы Группы, связанные с осуществлением видов деятельности, выходящих за пределы ее основной деятельности, подлежат рассмотрению и проверке Советом директоров, который возглавляется независимым директором.

Соблюдение принципов корпоративного управления KASE

Биржа KASE в 2013 году адаптировала оценочную карту корпоративного управления Международной Финансовой Корпорации (IFC), позволяя акционерным обществам, акции и облигации которых находятся в листинге KASE, воспользоваться этим инструментом и оценить уровень корпоративного управления компании. При произведенной оценке по шести категориям, Компания в большинстве соответствует критериям, установленным оценочной картой.

Различия между Кодексом корпоративного управления Компании и положениями Кодекса корпоративного управления Великобритании70
Кодекс корпоративного управления Великобритании Кодекс корпоративного управления АО «НАК «Казатомпром»
В соответствии с положениями Кодекса корпоративного управления Великобритании, если 20 и более процентов акционеров выступают «против» рекомендаций Совета директоров к принимаемому решению, тогда при оглашении результатов такого голосования компания должна дать пояснения о том, какие действия она намеревается предпринять в целях понимания причин такого голосования акционерами. Обновленная информация о мнениях акционеров, а также о соответствующих принятых мерах должна быть опубликована не позднее 6 месяцев после заседания собрания акционеров. Совет директоров должен отразить общие выводы в годовом отчете компании, в пояснительных записках к предлагаемым решениям собрания акционеров (если применимо) о том, какое влияние оказали отзывы на решения. Кодекс корпоративного управления Казатомпрома предусматривает обязанность Председателя Совета директоров по построению конструктивного диалога между членами Совета директоров, крупными акционерами и исполнительным органом Компании. Одновременно с этим Председатель Общего собрания акционеров Компании должен стремиться к тому, чтобы акционеры получили ответы на вопросы непосредственно в ходе заседания. В случае, если сложность вопросов не позволяет ответить на них незамедлительно, лицо (лица), которому (которым) они заданы, предоставляет (предоставляют) письменные ответы на заданные вопросы в кратчайшие сроки после завершения Общего собрания акционеров. Дополнительно крупные акционеры Компании могут проводить заседания с Председателем и членами Совета директоров для обсуждения вопросов стратегии развития, избрания первого руководителя исполнительного органа и других аспектов, которые оказывают влияние на рост долгосрочной стоимости и устойчивое развитие Компании. Такие заседания заранее планируются и проводятся в соответствии с утвержденными процедурами.
Кодекс корпоративного управления Великобритании предусматривает, что неисполнительные директора должны играть главную роль в назначении и прекращении полномочий исполнительного органа компании. Неисполнительные директора должны тщательно анализировать и контролировать работу менеджмента и отдельных исполнительных директоров в сравнении с согласованными целями работы. Председатель должен проводить встречи неисполнительных директоров без участия исполнительных директоров. Кодекс корпоративного управления Казатомпрома предусматривает необходимость согласования кандидатуры на должность первого руководителя Компании с Президентом или Администрацией Президента Республики Казахстан (в случае включения Компании в соответствующий список, утвержденный Указом Президента Республики Казахстан), Правлением АО «ФНБ «Самрук-Қазына», Комитетом по назначениям и вознаграждениям Совета директоров АО «ФНБ «Самрук-Қазына» и Председателем Совета директоров АО «ФНБ «Самрук-Қазына».
Кодекс корпоративного управления Великобритании предусматривает описание основных аспектов деятельности комитета по назначениям и вознаграждениям и комитета по аудиту Совета директоров компании, также отражена необходимость включения в годовой отчет компании описания основной деятельности данных комитетов и ее аспектов. В Кодексе корпоративного управления Казатомпрома такая необходимость не предусмотрена.
Кодекс корпоративного управления Великобритании предусматривает невозможность членства председателя Совета директоров компании в составе комитета по аудиту. В Кодексе корпоративного управления Казатомпрома такое ограничение отсутствует.
Кодекс корпоративного управления Великобритании предусматривает необходимость отражения в годовой и полугодовой финансовой отчетности позиции Совета директоров компании о приемлемости применяемых подходов бухгалтерского учета при составлении финансовой отчетности и выявлении любых существенных сомнений в способности компании продолжать такую работу в течение 12 месяцев с даты утверждения финансовой отчетности. В Кодексе корпоративного управления Казатомпрома такая необходимость не предусмотрена.
Кодекс корпоративного управления Великобритании предусматривает ответственность комитета по вознаграждениям при определении консультанта по вознаграждениям. Консультант должен быть указан в годовом отчете вместе с заявлением о любой другой связи с компанией или отдельными директорами. Независимость суждения внешнего консультанта должна приниматься при оценке внешних рекомендаций третьих лиц и получении мнения исполнительных директоров и старшего менеджмента. В Кодексе корпоративного управления Казатомпрома такая необходимость не предусмотрена.
Кодекс корпоративного управления Великобритании предусматривает долгосрочную систему вознаграждения, включая необходимость долгосрочного владения акциями компании исполнительными директорами компании. Также имеются уточнения в части сроков договоров, заключаемых с директорами компании. В Кодексе корпоративного управления Казатомпрома такая необходимость не предусмотрена.

Общее собрание акционеров

Компания относится одинаково ко всем акционерам, включая миноритарных, вне зависимости от доли владения акциями и в равном порядке осуществляет доведение информации.

Общее собрание акционеров – высший орган управления Компании. 27 мая 2022 года проведено заочное годовое Общее собрание акционеров Компании. На повестке дня рассматривались следующие вопросы:

04 октября 2022 года состоялось заочное внеочередное Общее собрание акционеров Компании, которое было созвано Советом директоров Компании по инициативе Совета директоров Компании. На повестке дня рассматривались следующие вопросы:

01 ноября 2022 года состоялось еще одно заочное внеочередное Общее собрание акционеров Компании, которое было созвано Советом директоров Компании по инициативе крупного акционера АО «Самрук-Қазына». Единственным вопросом на повестке дня собрания стал вопрос «О составе Совета директоров АО «НАК «Казатомпром».

Совет директоров

GRI 2-10

Процесс избрания членов Совета директоров и председателя Совета директоров осуществляется в порядке, определенном Законом РК «Об акционерных обществах» и Уставом Компании.

Поиск кандидатов и избрание проводятся по объективным критериям и с учетом необходимости разнообразия состава Совета директоров. Членом Совета директоров может быть только физическое лицо. Члены Совета директоров избираются из числа:

В состав Совета директоров должны входить лица, обладающие знаниями, навыками и опытом, необходимыми для выполнения Советом директоров своих функций и обеспечения роста долгосрочной стоимости и устойчивого развития организации, а также имеющие безупречную деловую и личную репутацию.

При отборе кандидатов в состав Совета директоров во внимание принимаются:

Члены Правления Компании, кроме Председателя Правления Казатомпрома, не могут быть избраны в Совет директоров. Не допускается участие членов Правительства Республики Казахстан, должностных лиц государственных органов в составе Совета директоров.

GRI 2-17
Обучение и развитие членов Советов директоров

В соответствии с Политикой по повышению квалификации членов Совета директоров АО «НАК «Казатомпром» и привлечению внешних экспертов, Совет директоров принимает решение о повышении квалификации членов СД в целом или отдельных его членов на основании:

Также обучение членов СД формируется на основе рекомендаций, полученных в ходе общей диагностики корпоративного управления Компании.

В 2022 году проводилось обучение на тему «Эффективный инструмент для измерения соответствия ESG. Анализ тенденций и сравнительный анализ», организованное International Compliance Association. Программа обучения охватывала анализ рисков ESG, последствия ESG для комплаенс-функции, обзор лучших мировых практик в области устойчивого развития, а также процессы определения метрик, ключевых показателей эффективности и статистические тенденции для эффективного анализа программ в области охраны окружающей среды, социальной защиты и корпоративного управления.

Состав Совета директоров

GRI 2-9

По состоянию на 31 декабря 2022 года в состав Совета директоров входят семь директоров, включая трех независимых директоров71. Председатель Совета директоров – независимый директор72, что является гарантией соблюдения прав миноритарных акционеров.

Независимость Совета директоров:

Состав Совета директоров Компании сбалансирован по квалификации, опыту, знаниям и деловым качествам. Члены Совета директоров обладают знаниями и навыками в области атомной промышленности, финансов и инвестиций, корпоративного управления, а также в иных сферах, важных для управления Компанией.

GRI 405-1

Члены Совета директоров имеют обширный опыт работы в роли ТОП-менеджеров, партнеров и членов органов управления крупных международных компаний, а также безупречную репутацию в бизнес-сообществе. Особое внимание уделяется разнообразию состава и доле независимых директоров. В состав Совета директоров входят как мужчины, так и женщины, а также граждане различных государств, что обеспечивает гендерное и социокультурное разнообразие.

Возраст членов Совета директоров, %

30-50 лет 57
50 и больше 43

Гендерный состав Совета директоров, %

Мужчины 86
Женщины 14

Членам Совета директоров Компании полагается фиксированное ежегодное вознаграждение – отказов или договоренностей об отказе членов Совета директоров Компании от вознаграждения в 2022 году не поступало.

Члены Совета директоров не имеют акций Компании (долей участия в Компании), а также аффилированных компаний, а также не владеют акциями поставщиков и конкурентов Компании.

GRI 2-9, GRI 2-11
Состав Совета директоров
НИЛ ЛОНГФЭЛЛОУ
Председатель Совета
директоров
(независимый, неисполнительный)
Участие в комитетах
  • Комитет по аудиту.
  • Комитет по производственной безопасности.
  • Комитет по стратегическому планированию и инвестициям.
  • Комитет по назначениям и вознаграждениям.
Дата избрания

201773

Год рождения

1958

Гражданство

Соединенное Королевство Великобритании и Северной Ирландии

Образование

Инженер-электрик, член Ядерного Института и Института измерения и контроля.

Опыт работы

С 2015 г. – независимый консультант в международном ядерном секторе.

2013 г. – директор крупных проектов для ядерного, нефтяного и газового секторов в Великобритании в Costain PLC.

2009 г. – управляющий директор Springfields Fuels Limited и вице-президент Европейского топливного бизнеса в Westinghouse Electric Company.

2007 г. – заместитель управляющего директора завода British Nuclear Fuels Limited.

1991 г. – руководитель переработки на заводе по переработке ядерного топлива Sellafield в Западной Камбрии (British Nuclear Fuels Limited).

Начал свою карьеру в области электротехники в Великобритании.

РАССЕЛЛ БЭНХАМ
Член Совета директоров
(старший независимый директор, неисполнительный)
Участие в комитетах
  • Комитет по производственной безопасности.
  • Председатель Комитета по аудиту.
  • Комитет по стратегическому планированию и инвестициям.
Дата избрания

201874

Год рождения

1954

Гражданство

Австралия

Образование

Степень бакалавра коммерции Университета Нового Южного Уэльса, член Института дипломированных бухгалтеров Австралии и Новой Зеландии, выпускник Австралийского института директоров.

Опыт работы

2018 г. – член Совета директоров АО «НАК «Казатомпром».

2011-2014 гг. – руководитель подразделения «Энергетика и ресурсы» компании «Делойт» в Москве, Россия.

2007 г. – руководитель отдела аудита «Делойт СНГ» и член Исполнительного комитета «Делойт СНГ» в Алматы, Казахстан.

2002-2007 гг. – руководитель отдела консультационных услуг в компании Ernst and Young в Брисбене, Австралия.

2002 г. – партнер по аудиту в австралийской компании Andersen.

1974 г. – аудитор в австралийской компании Andersen.

МАРК КЭШЕР
Член Совета директоров
(независимый директор, неисполнительный)
Участие в комитетах
  • Комитет по аудиту.
  • Комитет по назначениям и вознаграждениям.
Дата избрания

202075

Год рождения

1970

Гражданство

США

Образование

1997 г. – степень магистра бизнес-администрирования в Джорджтаунском университете.

1992 г. – степень бакалавра советских исследований, Университет Тафтса.

Опыт работы

2022 г. – член Совета директоров и Председатель Комитета по аудиту компании Noventiq.

2018-2021 гг. – независимый директор в АО «Национальная инвестиционная корпорация Национального Банка Казахстана».

2013-2019 гг. – независимый директор компании Luxoft, Председатель трех комитетов: аудита, M&A и компенсаций.

2013 г. – основатель Sapiens Advisors.

2010-2015 гг. – Председатель Правления Pinebridge Investments Russia.

1997 г. – младший сотрудник в области прямых инвестиций в AIG Capital Partners (позже переименован в PineBridge Investments).

БЕРДИГУЛОВ ЕРНАТ КУДАЙБЕРГЕНОВИЧ
Член Совета директоров
(неисполнительный)
Участие в комитетах
  • Комитет по производственной безопасности (HSE).
Дата избрания

202276

Год рождения

1987

Гражданство

Республика Казахстан

Образование

2010 г. – степень бакалавра по специальности «Государственная политика и международные отношения», Университет Торонто.

2018 г. – степень магистра по специальности бизнес-администрирование, Университета Уорик (UniversityofWarwick).

Опыт работы

2022 г. – управляющий директор по стратегии и управлению активами, АО «Самрук-Қазына».

2021-2022 гг. – соуправляющий директор по стратегии, устойчивому развитию и цифровой трансформации, АО «Самрук-Қазына».

2019-2021 гг. – руководитель проектов, международная консалтинговая компания Whiteshield Partners.

2018-2019гг. – аналитик Дирекции по управлению активам, АО «Самрук-Қазына».

2013-2018 гг. – советник Председателя Правления (по финансово-экономическим вопросам), директор департамента «Аналитическая поддержка», директор департамента стратегического развития, директор департамента управления проектами, АО «Самрук-Энерго».

2011-2012 гг. – менеджер проекта, Проектный офис по внедрению Системы Управленческой Отчетности (СУО), АО «Самрук-Қазына».

2010-2011 гг. – Главный специалист отдела бизнес-администрирования, ТОО «Семизбай-U» (дочернее предприятие АО «НАК «Казатомпром»).

ЖАНАДИЛ ЕРНАР БЕЙСЕНОВИЧ
Член Совета директоров
(неисполнительный)
Участие в комитетах
  • Член Комитета по стратегическому планированию и инвестициям.
Дата избрания

202177

Год рождения

1984

Гражданство

Республика Казахстан

Образование

2009 г. – степень магистра Манчестерского Университета.

2006 г. – степень бакалавра, факультет бухгалтерского учета и финансов КИМЭП в г. Алматы.

Опыт работы

2022 г. – управляющий директор по инвестициям, приватизации и международному сотрудничеству АО «Самрук-Қазына».

2018-2021 гг. – соуправляющий директор по экономике и финансам АО «Самрук-Қазына».

2017 г. – управляющий директор по экономике и финансам АО «Самрук-Қазына».

2016 г. – финансовый контролер АО «Самрук-Қазына».

2010-2016 гг. – руководитель Службы внутреннего аудита.

2006 г. – старший консультант ТОО «ПрайсуотерхаусКуперс».

НУРБАЕВА НАЗИРА НУРТЛЕУОВНА
Член Совета директоров
(неисполнительный)
Участие в комитетах
  • Комитет по назначениям и вознаграждениям.
Дата избрания

202178

Год рождения

1975

Гражданство

Республика Казахстан

Образование

2000 г. – окончила Казахскую государственную Академию Управления г. Алматы по специальности «Финансы и кредит».

1997 г. – ассистент в налоговом отделе филиала ТОО «ПрайсуотерхаусКуперс» в Казахстане.

1996 г. – окончание Университета Wisconsin Richland по специальности «Бизнес-администрирование».

1994-1998 гг. – учеба в Казахском государственном университете международных отношений и мировых языков.

Опыт работы

2021 г. – управляющий директор по экономике и финансам АО «Самрук-Қазына».

2020 г. – партнер ТОО «Делойт TFC», отдел налоговых и юридических услуг.

2017 г. – прошла курсы MBA для управленческих кадров в КИМЭП в г. Алматы.

2014 г. – директор отдела налоговых и юридических услуг ТОО «ПрайсуотерхаусКуперс».

2004-2014 гг. – старший менеджер отдела налоговых и юридических услуг ТОО «ПрайсуотерхаусКуперс».

2003 г. – старший консультант по налогам в ООО «ЛУКОЙЛ Оверсиз Сервис».

1998-2003 гг. – отдел налоговых и юридических услуг в филиале ТОО «ПрайсуотерхаусКуперс».

МУКАНОВ ЕРЖАН ЖАНАБИЛОВИЧ
Член Совета директоров (исполнительный),
Председатель Правления
Участие в комитетах
  • -
Дата избрания

202279

Год рождения

1977

Гражданство

Республика Казахстан

Образование

1999 – КазНТУ им. К.И. Сатпаева, специальность «Металлургия цветных металлов».

2003 – аспирантура при РГКП «Институт металлургии и обогащения», специальность «Металлургия черных, цветных и редких металлов».

2009 – Парижская горная школа (IEcоle Nationale Superieure des Mines de Paris), специальность «Экономическая оценка горных проектов».

2021 – программа «Executive MBA Стратегическое управление и лидерство» Алматы Менеджмент Университета и Санкт – Петербургского государственного университета.

В настоящее время НИТУМИСИС, программа Doctor in Business Administration.

Опыт работы

Сентябрь 2022 г. – Председатель Правления АО «НАК «Казатомпром».

Март 2022 г. – главный директор по производству АО «НАК «Казатомпром».

2014-2022гг. – занимал руководящие должности в дочерних и зависимых организациях АО «НАК «Казатомпром»: ТОО СП «КАТКО», ТОО «Казатомпром-SaUran», ТОО «Каратау, ТОО «Семизбай – U».

2012-2014гг. – координатор по производственному развитию в AREVAMines.

2006-2012 гг. – инженер-технолог, начальник химико-технологического управления в ТОО СП «КАТКО».

2004-2006 гг. – инспектор технолог в АО «Алматинский завод тяжелого машиностроения».

1999-2000 гг. – инженер лаборатории спецметодов обогащения и гидрометаллургии в Институте металлургии и обогащения Академии наук РК.

Изменения в составе Совета директоров в 2022 году

27 мая 2022 года решением годового Общего собрания акционеров принято решение досрочно прекратить полномочия членов Совета директоров Компании – представителя АО «Самрук-Қазына» – Акчулакова Болата Ураловича и принято решение включить в состав Совета директоров Компании Бердигулова Ерната Кудайбергеновича. Также решением внеочередного Общего собрания акционеров от 01 ноября 2022 года были досрочно прекращены полномочия члена Совета директоров Казатомпрома Шарипова Мажита Бейсембаевича (с 4 июля 2022 года), а Муканов Ержан Жанабилович был избран в качестве члена Совета директоров Компании. Отказов или каких-либо договоренностей об отказе членов Совета директоров от вознаграждения или будущих вознаграждений не зафиксировано.

Деятельность Совета директоров

В 2022 году Советом директоров было проведено 14 заседаний (14 очных), на которых было рассмотрено 239 вопросов.

Посещаемость заседаний членами Совета директоров за 2022 год составила в среднем 94,4%.

Участие членов Совета директоров в заседаниях

ФИО
17.02.2022
15.03.2022
11.04.2022
27.05.2022
21.06.2022
30.06.2022
18.08.2022
22.09.2022
14.09.2022
06.10.2022
27.10.2022
10.11.2022
24.11.2022
15.12.2022
%
Лонгфэллоу Н. + + + + + + + + + + + + + + 100
Бэнхам Р. + + + + + + + + + + + + + + 100
Кэшер М. + + + + + + + + + + + + + + 100
Мамутова А.Т. + + - - - - - - - - - - - - 100
Бердигулов Е.К. - - - + + + + + + + + + + + 100
Жанадил Е.Б. + + + + + + + + + - + - - - 71
Нурбаева Н.Н. + + + + + + + - + - - + + + 79
Шарипов М.Б. + + + + + - - - - - - - - - 100
Муканов Е.Ж. - - - - - - - - - - - + + + 100
GRI 2-14

Наиболее важные вопросы, рассмотренные Советом директоров в 2022 году

Отчеты
  • Ежеквартальный отчет Правления (Отчет CEO).
  • Ежеквартальный отчет о финансовых результатах деятельности (Отчет CFO).
  • Ежеквартальная финансовая отчетность (Обзор по МСФО).
  • Полугодовая финансовая отчетность (Обзор по МСФО).
  • Годовая финансовая отчетность за 2021 год (Обзор по МСФО).
Стратегические вопросы
  • Рассмотрение статуса реализации Стратегии развития Компании и ее стратегических инициатив.
  • Утверждение плана преемственности менеджмент пула АО «НАК «Казатомпром».
  • Утверждение Интегрированного годового отчета.
  • Утверждение консолидированного Бизнес-плана АО «НАК «Казатомпром» на 2023-2027 годы.
  • Утверждение ключевых показателей деятельности Председателя и членов Правления.
  • Утверждение организационной структуры центрального аппарата АО «НАК «Казатомпром».
Вопросы корпоративного управления
  • Утверждение Плана работы Совета директоров.
  • Внесение изменений в составы комитетов Совета директоров.
  • Утверждение плана мероприятий по совершенствованию системы корпоративного управления и рассмотрение отчетов о его исполнении.
Вопросы заключения сделок
  • Заключение сделок, в совершении которых имеется заинтересованность.
  • Заключение сделок, взаимосвязанных с ранее заключенными сделками.
  • Заключение сделок или совокупности взаимосвязанных между собой сделок, в результате которых отчуждается имущество, стоимость которого составляет более десяти процентов от общего размера стоимости активов.
Вопросы дочерних и зависимых организаций
  • Кадровые вопросы.
  • Утверждение внутренних нормативных документов.
  • Заключение крупных сделок.
  • Увеличение уставных капиталов.
  • Избрание членов Наблюдательных советов/Совета директоров.
  • Утверждение годовой финансовой отчетности ДЗО, распределение чистого дохода ДЗО.
Утверждение внутренних нормативных документов
  • Утверждение и постановка на учет внутренних документов АО «НАК «Казатомпром» и его структурных подразделений.
Иные вопросы
  • Обзор рынков капитала.
  • Рассмотрение плана коммуникаций и взаимодействия с инвестиционным сообществом и стейкхолдерами.
Вопросы подразделений Совета директоров
  • Отчеты Службы комплаенс, Омбудсмена, Службы внутреннего аудита.
  • Утверждение внутренних нормативных документов.

Оценка деятельности Совета директоров

GRI 2-18

Деятельность Совета директоров подлежит внешней независимой оценке раз в три года. В 2023 году привлечен внешний независимый консультант из числа международных аудиторских и консалтинговых компаний для оценки эффективности деятельности Совета директоров за период с 2020 по 2022 год по критериям и подходам, сформулированным Советом по финансовой отчетности Великобритании (Financial Reporting Council) в Руководстве по эффективности Совета директоров (Guidance on Board Effectiveness).

Уровень эффективности Совета директоров по применимым ключевым параметрам составил 79%. Наиболее высокие показатели эффективности отмечены в следующих областях:

Показатели эффективности, тwребующие существенного совершенствования, отмечены в следующих областях:

Независимым консультантом подготовлен план мероприятий по повышению эффективности Совета директоров, предусматривающий следующие ключевые задачи:

Мониторинг со стороны акционеров и членов Совета директоров за своевременным и надлежащим исполнением задач, отраженных в плане мероприятий, будет являться залогом дальнейшего повышения эффективности деятельности Совета директоров.

Планы на 2023 год

Избрание нового состава СД
Качество материалов для СД

Комитеты Совета директоров

GRI 2-9, GRI 2-12

В Компании созданы четыре комитета Совета директоров:

Комитеты80 подотчетны Совету директоров в соответствии с полномочиями, предоставленными им Советом директоров и соответствующими Положениями о Комитетах. Члены Комитетов избираются решением СД согласно Закону Об акционерных обществах, Кодексу корпоративного управления АО «Самрук-Қазына» и Уставу Казатомпрома.

Результаты деятельности Комитетов Совета директоров в 2022 году

Отчет Комитета по производственной безопасности

Состав и количество заседаний Комитета

ФИО Посещаемость заседаний, % Причины отсутствия на заседаниях
Нил Лонгфэллоу, председатель 100
Расселл Бэнхам 100
Ернат Бердигулов 0 Включен в состав Комитета 27 мая 2022 года
Асем Мамутова 100 Исключена из состава Комитета с 1 апреля 2022 года
6
очных заседаний проведено в 2022 году.
28
вопросов рассмотрено
Рассмотренные вопросы Комитета в 2022 году:
Отчет Комитета по аудиту

Состав и количество заседаний Комитета

ФИО Посещаемость заседаний, % Причины отсутствия на заседаниях
Расселл Бэнхам, председатель 100
Нил Лонгфэллоу 100 Включен в состав Комитета 27 мая 2022 года
Марк Кэшер 100
Асем Мамутова 100 Вышла из состава СД 1 апреля 2022 года
1
заочное
12
очных
заседаний проведено в 2022 году.
104
вопросов рассмотрено
Рассмотренные вопросы Комитета в 2022 году:

Вопросы отчетности:

Вопросы управления рисками:

Вопросы корпоративного управления:

Прочие вопросы:

Отчет Комитета по стратегическому планированию и инвестициям

Состав и количество заседаний Комитета

ФИО Посещаемость заседаний, % Причины отсутствия на заседаниях
Нил Лонгфэллоу, председатель 100
Расселл Бэнхам 100
Ернар Жанадил 25 По личным причинам
8
очных заседаний проведено в 2022 году
36
вопросов рассмотрено
Рассмотренные вопросы Комитета в 2022 году:

В 2022 году на ежеквартальной основе Комитетом рассматривались Отчеты Правления АО «НАК «Казатомпром» о реализации крупных инвестиционных проектов и Отчеты о статусе исполнения Плана мероприятий по реализации стратегических инициатив, отобранных по результатам Стратегической сессии от 06 октября 2021 года.

Отчет Комитета по назначениям и вознаграждениям

Состав и количество заседаний Комитета

ФИО Посещаемость заседаний, % Причины отсутствия на заседаниях
Марк Кэшер, председатель 100
Нил Лонгфэллоу 100
Назира Нурбаева 57 Включена в состав Комитета 27 мая 2022 года
Асем Мамутова 100 Вышла из состава СД 1 апреля 2022 года
Болат Акчулаков - Вышел из состава СД 11 января 2022 года
11
очных заседаний проведено в 2022 году
69
вопросов рассмотрено
Рассмотренные вопросы Комитета в 2022 году

Кадровые вопросы:

Вопросы премирования:

Правление

Правление – исполнительный орган Казатомпрома, осуществляющий свою деятельность в соответствии с законодательством Республики Казахстан, Уставом, Кодексом корпоративного управления и Положением о Правлении. Данные документы содержат информацию о роли и подотчетности Правления, правах, обязанностях и ответственности членов Правления.

К обязанностям Правления относятся:

Изменения в составе Правления

В отчетном периоде в составе Правления произошли изменения.

Решением Совета директоров Компании от 24 сентября 2021 года (Протокол № 11/21) Правление определено в количестве 8 человек, в следующем составе

ФИО Должность Год присоединения к Группе
Шарипов Мажит Председатель Правления 2015
Булекбай Аслан Главный директор по производству 2021
Сарымсаков Досболат Главный директор по ЯТЦ 2011
Сыздыкова Камила Главный директор по экономике и финансам 2009
Батырбаев Аскар Главный директор по коммерции 2006
Тулеугожин Ерлан Главный директор по стратегии и развитию 2018
Алдонгаров Алибек Главный директор по HR и трансформации 2017
Елемесов Марат Управляющий директор по правовому сопровождению и рискам 2018

С 1 июня 2022 года в соответствии с Решением Совета директоров Компании (Протокол от 27.05.2022 года № 4/22) был переизбран Главный директор по производству – член Правления:

ФИО Должность Год присоединения к Группе
Муканов Ержан Главный директор по производству 2006

С 4 июля 2022 года в соответствии с Решением Совета директоров Компании (Протокол от 30.06.2022 года № 6/22) исполнение обязанностей Председателя Правления Компании было возложено на следующего руководящего работника:

ФИО Должность Год присоединения к Группе
Муканов Ержан Главный директор по производству 2006

Решением Совета директоров Компании от 18 августа 2022 года (Протокол № 7/22) Правление определено в количестве 7 человек, в следующем составе:

ФИО Должность Год присоединения к Группе
Муканов Ержан И.о. Председателя Правления, Главный директор по производству81 2006
Сарымсаков Досболат Главный директор по ЯТЦ 2011
Сыздыкова Камила Главный директор по экономике и финансам 2009
Батырбаев Аскар Главный директор по коммерции 2006
Алдонгаров Алибек Главный директор по HR и трансформации 2017
Елемесов Марат Управляющий директор по правовому сопровождению и рискам 2018

Решением Совета директоров Компании от 14 сентября 2022 года (Протокол № 9/22) Председателем Правления избран:

ФИО Должность Год присоединения к Группе
Муканов Ержан Главный директор по производству 2006

Состав Правления

(на 31 декабря 2022 года)

МУКАНОВ ЕРЖАН
Председатель Правления
Год рождения

1977

Гражданство

Республика Казахстан

Образование

КазНТУ им. К.И. Сатпаева по специальности «Металлургия цветных металлов», Институт металлургии и обогащения по специальности «Металлургия черных, цветных и редких металлов», Парижская горная школа (Ecоle Nationale Superieure des Mines de Paris) по специальности «Экономическая оценка горных проектов», программа «Executive MBA Стратегическое управление и лидерство» Алматы Менеджмент Университета и Санкт-Петербургского государственного университета. В настоящее время обучается в НИТУ МИСИС по программе Doctor in Business Administration. Имеет научные публикации и патенты в области гидрометаллургии благородных металлов.

Опыт работы

09.2022 г. – по настоящее время Председатель Правления АО «НАК «Казатомпром».

03.2022 г. – Главный директор по производству АО «НАК «Казатомпром».

В разные годы занимал руководящие должности в дочерних и зависимых организациях АО «НАК «Казатомпром»: ТОО СП «КАТКО», ТОО «Казатомпром-SaUran», ТОО «Каратау», ТОО «Семизбай – U».

2012-2014 гг. – координатор по производственному развитию в AREVA Mines.

06.2006 г. – инженер-технолог ТОО СП «КАТКО».

2004-2006 гг. – инженер-технолог в АО «Алматинский завод тяжёлого машиностроения».

1999 г. – инженер лаборатории спецметодов обогащения и гидрометаллургии в Институте металлургии и обогащения Академии наук РК.

САРЫМСАКОВ ДОСБОЛАТ
Главный директор по ЯТЦ
Год рождения

1971

Гражданство

Республика Казахстан

Образование

КазНУ им. Аль-Фараби по специальности «Физика», Дипломатическая академия Министерства иностранных дел Республики Казахстан по специальности «Международные отношения».

Опыт работы

2021 г. – по настоящее время – Главный директор по ЯТЦ.

2017-2021 гг. – директор Департамента проектов ЯТЦ.

2011-2017 гг. – менеджер Департамента проектов ЯТЦ.

2008-2011 гг. – Исполнительный директор Ассоциации «Центр содействия нераспространению».

1996-2011 гг. – инженер в Институте атомной энергии Национального Ядерного Центра Республики Казахстан, менеджер в Ассоциации «Институт нераспространения» (позднее Ассоциация «Центр содействия нераспространению»).

05.1995-12.1995 гг. – ведущий специалист Министерства индустрии и новых технологий Республики Казахстан.

СЫЗДЫКОВА КАМИЛА
Главный директор по экономике и финансам
Год рождения

1981

Гражданство

Республика Казахстан

Образование

Бакалавриат в области делового администрирования университета КИМЭП, программа Executive MBA в Назарбаев Университете.

Опыт работы

2020 г. – по настоящее время – Главный директор по экономике и финансам.

2018-2020 гг. – Управляющий директор по экономике и планированию АО «НАК «Казатомпром».

2012-2018 гг. – работала в компаниях-партнерах АО «НАК «Казатомпром» – ТОО «Cameco» и UrAsia Energy Holding Ltd (дочернее предприятие уранового холдинга UraniumOne).

В разные годы занимала руководящие позиции в АО «Народный Банк Казахстана», ТОО «Кызылкум» (дочернее предприятие АО «НАК «Казатомпром»). Трудовую деятельность начала в 2002 году консультантом по оценке бизнеса в ТОО «Rice Group Central Asia».

БАТЫРБАЕВ АСКАР
Главный директор по коммерции
Год рождения

1983

Гражданство

Республика Казахстан

Образование

Казахский национальный университет имени аль-Фараби по специальности «Физика». Имеет степень магистра физики. В настоящее время обучается по программе Executive MBA в Назарбаев Университете.

Опыт работы

04.2021 г. – по настоящее время – Главный директор по коммерции АО «НАК «Казатомпром».

01.2021г. – Главный директор по маркетингу.

2019-2021 гг. – Управляющий директор по маркетингу и продажам АО «НАК «Казатомпром».

2017-2019 гг. – занимал различные руководящие должности в АО «НАК «Казатомпром».

2006-2017 гг. – работал в сфере маркетинга, продаж и логистики в ТОО «АППАК» и ТОО «СП Инкай» (дочерние предприятия АО «НАК «Казатомпром»).

2001-2004 гг. – работал лаборантом в Институте ядерной физики Республики Казахстан.

АЛДОНГАРОВ АЛИБЕК
Главный директор по HR и трансформации
Год рождения

1983

Гражданство

Республика Казахстан

Образование

Алматинский колледж связи при Казахско-Американском Университете по специальности «Вычислительная техника, сети связи и системы коммутации», Казахский национальный технический университет имени К.И. Сатпаева по специальности «Многоканальные телекоммуникационные системы».

Опыт работы

09.2021 г. – по настоящее время – Главный директор по HR и трансформации.

05.2021 г. – Главный директор по трансформации АО «НАК «Казатомпром».

До назначения занимал должность Генерального директора ТОО «KAP Technology».

Имеет семилетний опыт работы в атомной отрасли на руководящих должностях в ТОО «Байланыс-НАК» и ТОО «KAP Technology».

Имеет большой опыт работы в области проектирования телекоммуникационных систем в представительства ООО «Искрател», а также в области поддержки и развития информационных систем в должности директора департамента технической поддержки и заместителя Председателя Правления АО «Банковское Сервисное Бюро НБК».

2004 г. – начал трудовую деятельность в структуре предприятий АО «Казахтелеком» электромонтером линейных сооружений.

ЕЛЕМЕСОВ МАРАТ
Управляющий директор по правовому сопровождению и рискам
Год рождения

1985

Гражданство

Республика Казахстан

Образование

Казахский национальный университет имени Аль-Фараби по специальности «Международное право», Нью-Йоркский государственный университет, факультет государственной политики и управления.

Опыт работы

2020 г. – по настоящее время – Управляющий директор по правовому сопровождению и рискам.

2019 г. – Управляющий директор по правовым вопросам и рискам АО «НАК «Казатомпром».

2018 г. – Директор департамента по правовым вопросам АО «НАК «Казатомпром».

2013-2018 гг. – работал в должности эксперта, Главного эксперта, Начальника Арбитражного управления, Заместителя директора Департамента в Министерстве юстиции Республики Казахстан.

2012-2013 гг. – работал в Акимате Западно-Казахстанской области, г. Уральск.

2009 г. – начал трудовую деятельность в должности специалиста по связям с Правительством в ТОО «Бритиш Американ Тобакко».

GRI 405-1

Возраст Правления, %

30-50 лет 83
50 и больше 17

Гендерный состав Правления, %

Мужчины 83
Женщины 17
GRI 202-2

Доля руководителей высшего ранга, нанятых из числа представителей местного сообщества82, составила в 2022 году 100%.

Отчет о деятельности Правления

48 очных и 1 заочное заседаний Правления проведено в 2022 году. 747 вопроса рассмотрено.

Основные вопросы, рассмотренные Правлением
GRI 2-15

В 2022 году у членов Правления конфликта интересов выявлено не было.

Присутствие членов Правления на заседаниях

Члены Правления Посещаемость заседаний Период нахождения в составе Правления в отчетном периоде
Муканов Е.Ж. 31 1 июня – 31 декабря 2022
Шарипов М.Б. 24 1 января – 4 июля 2022
Булекбай А.Б. 4 1 января – 5 марта 2022
Сарымсаков Д.А. 45 1 января – 31 декабря 2022
Сыздыкова К.Б. 32 1 января – 31 декабря 2022
Тулеугожин Е.К. 18 1 января – 18 августа 2022
Алдонгаров А.М. 47 1 января – 31 декабря 2022
Батырбаев А.А. 42 1 января – 31 декабря 2022
Елемесов М.М.* 0 1 января – 31 декабря 2022

Вознаграждение

GRI 2-19, GRI 2-20

В соответствии с Уставом Компании размер вознаграждения членов Совета директоров определяется Общим собранием акционеров, а размер вознаграждения Председателя и членов Правления определяется Советом директоров, консультанты в данном процессе участия не принимают.

28 июня 2017 года решением Совета директоров Компании утверждены Правила оплаты труда, премирования и социальной поддержки руководства Компании, в которых описываются соответствующие порядок и условия выплаты вознаграждений Председателю и членам Правления Компании. Утвержденная и действующая по сей день система оплаты труда и премирования руководящих работников разработана в соответствии с рекомендациями АО «Самрук-Қазына», которое в 2017 году являлось Единственным акционером Компании.

Порядок и условия оплаты труда Председателя и членов Правления Казатомпрома определяются в трудовом договоре, на основании решения Совета директоров Компании в рамках «Правил оплаты труда, премирования и оказания социальной поддержки руководящим работникам АО «НАК «Казатомпром». Размер должностного оклада Председателя и членов Правления Компании определяется Советом директоров в соответствии со Схемой должностных окладов.

Оплата труда Председателя и членов Правления Компании производится на основе повременно-премиальной системы оплаты труда и состоит из фиксированной части в виде должностного оклада и переменной части в виде вознаграждения по результатам деятельности за год. Вознаграждение по результатам деятельности за год зависит от степени (%) выполнения корпоративных и функциональных КПД, которые разрабатываются путем каскадирования стратегических КПД, утверждаемых Советом директоров Казатомпрома на соответствующий период. Размер вознаграждения по результатам деятельности за год Председателя Правления Компании на 100% зависит от выполнения корпоративных КПД, членов Правления на 70% зависит от выполнения корпоративных КПД и на 30% от выполнения функциональных КПД (индивидуальных).

Карта корпоративных КПД на отчетный год ежегодно утверждается Советом директоров и включает финансовые показатели, показатели охраны труда и охраны окружающей среды, производственные и другие показатели, в том числе связанные с социальной поддержкой в регионах присутствия Компании, и является хорошо сбалансированной и учитывает все стратегические цели Казатомпрома.

Перечень корпоративных ключевых показателей деятельности Компании

2022 год
Повышение культуры безопасности Показатель направлен на повышение культуры безопасности по группе АО «НАК «Казатомпром», состоит из следующих подзадач: объём выбросов парниковых газов, средняя доза облучения персонала, коэффициент частоты несчастных случаев с потерей трудоспособности (LTIFR).
Рентабельность задействованного капитала Показатель отражает рентабельность задействованного капитала в целях повышения эффективности инвестиций на вложенный капитал.
Доходность акционеров Показатель используется для отображения рентабельности вложенных акционерами инвестиций и направлен на повышение дохода акционеров и состоит из следующих подзадач: общий доход акционера – TSR, цена ГДР АО «НАК «Казатомпром» на конец года.
Доля местного содержания в товарах, работах и услугах Показатель направлен на поддержку отечественного производителя и увеличение доли местного содержания в закупаемых товарах, работах и услугах АО «НАК «Казатомпром» и его дочерних организаций.
Степень реализации Расширенной Дорожной карты во исполнение поручений Президента РК по вопросам реформирования АО «Самрук-Қазына» Показатель направлен на эффективность реализации поручений Президента Республики Казахстан по модернизации АО «Самрук-Қазына» в рамках задач, закрепленных за АО «НАК «Казатомпром».
2023 год
Удельная производственная себестоимость ЗОУ Показатель направлен на снижение производственных затрат на выпуск килограмма закиси-окиси природного урана (ЗОУ) АО «НАК «Казатомпром» и добывающими предприятиями.
Повышение культуры безопасности Показатель направлен на повышение общего уровня и культуры производственной безопасности, состоит из следующих подзадач: коэффициент частоты несчастных случаев с потерей трудоспособности (LTIFR), количество проведенных Поведенческих аудитов безопасности (ПАБ).
Доходность акционеров Показатель используется для отображения рентабельности вложенных акционерами инвестиций и направлен на повышение дохода акционеров. Состоит из следующих подзадач: общий доход Акционера – TSR, цена ГДР АО «НАК «Казатомпром» на конец года.
Доля местного содержания в товарах, работах и услугах Показатель направлен на поддержку отечественного производителя и увеличение доли местного содержания в закупаемых товарах, работах и услугах АО «НАК «Казатомпром» и его дочерних организаций.
ESG рейтинг Показатель отражает независимое прогнозное мнение о способности АО «НАК «Казатомпром» управлять будущими рисками и возможностями, связанными с влиянием на окружающую среду, социальными факторами и корпоративным управлением (ESG). Направлен на совершенствование деятельности АО «НАК «Казатомпром» в области устойчивого развития.

Общий размер вознаграждения членов Правления и Совета директоров, млрд тенге

Основным условием выплаты вознаграждения по итогам работы за год является наличие консолидированной итоговой прибыли за отчетный год.

Пенсионное обеспечение Председателя и членов Правления Компании осуществляется в рамках закона РК «О пенсионном обеспечении в Республики Казахстан». Казатомпром выступает в качестве агента по уплате обязательных пенсионных взносов и перечисляет определенный вышеуказанным Законом процент от полученного дохода в единый накопительный пенсионный фонд. В случае, если с Председателем или членами Правления Компании будут расторгнуты трудовые отношения в связи с достижением ими пенсионного возраста, работнику выплачивается материальная помощь согласно Коллективному договору.

В 2022 году членам Правления и независимым директорам Совета директоров Казатомпрома начислено вознаграждение, которое в совокупности до уплаты налогов и иных обязательных платежей составило сумму 982,7 млн тенге.

Управление рисками и внутренний контроль

Система управления рисками

Ключевые международные стандарты и практики в области управления рисками и внутреннего контроля, применяемые Компанией:

Существующая система управления рисками Компании была создана в 2010 году и с тех пор играет основополагающую роль в деятельности и Стратегии развития Компании. Менеджмент Компании убежден, что точные и своевременные выявление, оценка, мониторинг рисков и реагирование на них позволяют эффективно принимать решения на всех уровнях управления и обеспечивать достижение стратегических целей и ключевых показателей деятельности Компании.

Ключевым структурным подразделением системы является Департамент риск-менеджмента, отвечающий за методологическое сопровождение и координацию всей работы по управлению рисками. Комитет по управлению рисками при Правлении осуществляет оперативное руководство системой, осуществляя рассмотрение, согласование и одобрение ключевых вопросов. На уровне ДЗО Компании действуют Офицеры по рискам и комплаенс, ответственные за организацию управления рисками.

Структура корпоративной системы управления рисками

Принимая во внимание международные стандарты в области риск-менеджмента и лучшие практики в области управления рисками, в 2022 году актуализирована Политика управления рисками АО «НАК «Казатомпром» (утверждена решением Совета директоров АО «НАК «Казатомпром» от 27.10.2022).

Цель Политики СУР – совершенствование системы риск-менеджмента, которая позволяет АО «НАК «Казатомпром» эффективно управлять и распределять по приоритетным направлениям ресурсы для обеспечения приемлемого для Компании уровня рисков и получения наибольшей отдачи от таких вложений за счет идентификации, оценки, управления и мониторинга рисков. А также развитие риск-культуры, уровень которой определяет каким образом риски выявляются, оцениваются и управляются с момента разработки стратегии до ее реализации и мониторинга эффективности и как система управления рисками тесно взаимосвязана с системой внутреннего контроля.

Основой системы управления рисками Компании является риск-культура, которая создается благодаря вовлеченности всех ключевых подразделений и заинтересованных сторон, а также эффективному обмену информацией в процессе управления рисками между Советом директоров, Правлением и подразделениями Компании.

С целью постоянного повышения качества системы управления рисками для руководителей подразделений и других работников, являющихся владельцами рисков, организуется корпоративное обучение по управлению рисками и внутреннему контролю, ежегодно проводится посвященный актуальным проблемам круглый стол с работниками, ответственными за управление рисками на предприятиях.

Система управления рисками и внутреннего контроля построена на модели «трех линий».

В рамках проводимой работы по страхованию, в 2022 году продолжилась корпоративная программа страхования имущества ДЗО, в которую вошли 11 добычных ДЗО и ТОО «KAP Logistics».

В соответствии с инструкцией по управлению риском контрагента по продаже урановой продукции АО «НАК «Казатомпром», Правлением Компании утверждены Перечень контрагентов и лимиты на контрагентов АО «НАК «Казатомпром» в отношении контрактов по продаже урановой продукции АО «НАК «Казатомпром»83. Департамент риск-менеджмента проводит независимую оценку рисков контрагентов и информирует в рамках ежегодного отчета об управлении рисками Совета директоров Компании.

Кроме того, в Компании и дочерних и зависимых организациях действует система управления непрерывностью деятельности, в рамках которой на регулярной основе проводится тестирование планов по обеспечению непрерывности деятельности.

В июне 2022 года актуализированы Правила по непрерывности деятельности с учетом кризисной ситуации января 2022 года, конфликта РФ/Украина и введения масштабных санкций, обновления стандарта ИСО 22301-2020, исполнения поручений Председателя Правления и Фонда. В том числе, добавлен финансово-экономический тип кризисной ситуации, формализована опция наличия Резервного офиса, введено понятие приоритетной деятельности, регламентированы виды резервов, расширен состав Оперативного штаба и пр. В течение года проводились тестирование планов непрерывности деятельности Компании, заседания Оперативного штаба.

Планы на 2023 год:

Риски АО «НАК «Казатомпром»

В соответствии с методологией COSO все идентифицированные риски Компании разбиты на пять основных категорий: стратегические, финансовые, операционные, инвестиционные и правовые риски.

На ежегодной основе разрабатываются и утверждаются регистры и карты рисков дочерних и зависимых организаций (ДЗО). Карта рисков АО «НАК «Казатомпром» разделена на зоны влияния и вероятности.

По состоянию на 31 декабря 2022 года регистр рисков состоит из 27 идентифицированных рисков, из них 4 ключевых риска находятся в красной зоне:

Оценка рисков устанавливается в соответствии с позицией каждого из рисков на Карте рисков, зоны риска распределены в зависимости от ущерба с привязкой к риск-аппетиту.





Стратегические риски (S)
S-1 Снижение цены реализации урана ниже запланированной
S-2 Рост социальной напряженности
S-3 Невыполнение плана реструктуризации активов Компании
S-4 Репутационный риск
S-5 Риск невыполнения условий контрактных обязательств по недропользованию
Операционные риски (О)
О-1 Невыполнение плана реализации урановой продукции
О-2 Невыполнение запланированного объема добычи урана и (или) объема производства урановой продукции (ЗОУ)
О-3 Увеличение себестоимости продукции и услуг выше запланированной
О-4 Дефицит квалифицированного персонала или низкая квалификация
О-5 Комплаенс риск (несоответствие внутренним или внешним регуляторным требованиям/нормам)
О-6 Производственный травматизм
О-7 Умышленное нанесение ущерба группе предприятий Компании
О-8 Снижение информационной безопасности
О-9 Невыполнение запланированного объема производства / реализации бериллиевой, танталовой, ниобиевой и прочей продукции УМЗ
О-10 Экологический риск
О-11 Риск пандемии
Правовые риски (L)
L-1 Наступление правовых последствий несоблюдения / разного толкования законодательства
Финансовые риски (F)
F-1 Дефицит ликвидности
F-2 Кредитный риск по отношению к банкам-контрагентам
F-3 Исполнение обязательств по выданным гарантиям и по обязательствам, не имеющим юридическую форму гарантии
F-4 Валютный риск
F-5 Процентный риск
F-6 Неисполнение ковенантов по кредитным и гарантийным соглашениям
F-7 Риск дефолта контрагента
F-8 Страновой риск
Инвестиционные риски (I)
I-1 Недостижение планируемых показателей по реализации проекта по производству ТВС в Республике Казахстан
I-2 Несвоевременное исполнение / неисполнение Стратегии Цифровизации и трансформации/Программы цифровой трансформации АО «НАК «Казатомпром»
I-3 Несвоевременная реализация проекта КХД (Этап 1)
I-4 Недостижение планируемых показателей проекта «Здание 600. Реконструкция. Аффинажное производство закиси-окиси урана. АО «УМЗ». Северная площадка»
Основные изменения в 2022 году на карте рисков:
В I квартале отмечается миграция по 7 рискам и 1 риск исключен:

1. S-2 «Рост социальной напряженности» увеличение воздействия с 3 до 4;

2. О-2 «Невыполнение запланированного объема добычи урана и (или) объема производства урановой продукции (ЗОУ)» увеличение воздействия с 3 до 4;

3. О-4 «Дефицит квалифицированного персонала или низкая квалификация» увеличение вероятности с 3 до 4 и увеличение воздействия с 1 до 2;

4. О-8 «Снижение информационной безопасности» увеличение вероятности с 3 до 4;

5. О-5 «Комплаенс риск» увеличение воздействия с 2 до 4;

6. О-11 «Риск пандемии» снижение воздействия с 4 до 3 по риску;

7. I-4 «Недостижение планируемых показателей проекта «Здание 600. Реконструкция. Аффинажное производство закиси-окиси урана. АО «УМЗ». Северная площадка» снижение воздействия с 3 до 2.

Во II квартале миграция по 1 риску и 1 риск исключен:

1. О-7 «Умышленное нанесение ущерба группе предприятий Компании» увеличение воздействия с 1 до 2;

2. Исключен риск I-2 «Несвоевременное исполнение/неисполнение Стратегии Цифровизации и трансформации/Программы цифровой трансформации АО «НАК «Казатомпром».

В III квартале:

1. Зарегистрирован новый риск S-5 «Риск невыполнения условий контрактных обязательств по недропользованию».

В IV квартале миграция по 2 рискам:

1. F-2 «Кредитный риск по отношению к банкам-контрагентам» увеличение вероятности с 2 до 3;

2. I-3 «Несвоевременная реализация проекта КХД (Этап 1)» увеличение вероятности c 3 до 4.

Риски и меры по их снижению

Риск Наименование Мероприятия
S-1 Снижение цены реализации урана ниже запланированной
  • Фиксирование доли контрактов.
  • Проработка возможности проведения хеджирования цен на уран посредством сделок с THKazakatomAG с обеспечением необходимого фондирования:
    • Участие в тендерах и заключение новых средне- и долгосрочных контрактов по фиксированным и частично индексированным ценам.
  • Проведение анализа рынка, определение прогнозируемого тренда цены на уран.
  • Мониторинг СМИ об инцидентах, авариях и их последствиях на атомных и урановых объектах.
  • Контроль объемов добычи урана дочерними и зависимыми организациями АО «НАК «Казатомпром» согласно стратегическим решениям АО «НАК «Казатомпром».
S-2 Рост социальной напряженности
  • Выделение средств на социально-экономическое развитие регионов присутствия в рамках контрактов на недропользование.
  • Взаимодействие с местными исполнительными органами.
  • Проведение разъяснительной работы с работниками посредством онлайн платформ, выездных сессий и/или круглых столов.
  • Разработка и контроль Плана мероприятий по социальному партнерству и улучшению уровня социальной стабильности на предприятиях АО «НАК «Казатомпром».
  • Контроль соблюдения трудового законодательства через отчетности ДЗО/СКО.
  • Повышение финансовой грамотности персонала (обучение).
  • Мониторинг публикаций в СМИ.
S-4 Репутационный риск
  • Профессиональное и своевременное управление коммуникациями и раскрытием информации.
  • Выстраивание эффективных внутренних коммуникаций в КЦ и ДЗО.
  • Выстраивание и поддержание отношений с местными и международными СМИ.
  • Мониторинг СМИ и социальных сетей.
  • Мероприятия в соответствии с Планом антикризисных коммуникаций.
  • Контроль за выполнением обязательств АО «НАК «Казатомпром», в рамках подписанных РК с МАГАТЭ соглашений в части компетенции КЦ и ДЗО.
S-5 Риск невыполнения условий контрактных обязательств по недропользованию
  • Мониторинг законодательной базы РК по вопросам, касающимся деятельности Компании.
  • Контроль наличия всех необходимых разрешительных документов (лицензии) в соответствии с Кодексом РК «О недрах и недропользовании» в ДЗО Компании.
  • Участие в обсуждении проектов/изменений законодательства. Подготовка предложений по внесению изменений и дополнений в законодательство РК.
  • Посещение семинаров по разъяснению отдельных видов законодательства РК. Получение разъяснений государственных органов по сложным вопросам.
  • Контроль соответствия показателей добычи отчетов ТО-25 условиям контрактных обязательств ДЗО.
  • Вынос на рассмотрение Комитета по стратегическому планированию и инвестициям СД Компании вопроса о рисках, связанных с контрактными обязательствами по недропользованию.
  • Мониторинг сроков продления контрактов на недропользование.
О-1 Невыполнение плана реализации урановой продукции
  • Изучение конъюнктуры и потребностей уранового рынка в текущем году с использованием актуальной информации для оценки возможности продажи высвобождающихся в течение текущего года объемов из заложенных в Плане реализации урана, в связи с отказом приобретать природный уран действующими покупателями из-за снижения спроса на урановую продукцию.
  • Заключение долгосрочных, краткосрочных и среднесрочных контрактов для реализации готовой продукции (в т. ч. с KazakAtomTHAG).
  • Контроль исполнения условий договора контрагентами.
  • Страхование грузов от утраты или порчи при транспортировке.
  • Мониторинг СМИ на предмет оперативного выявления намерений по введению санкций и/или контрсанкций, затрагивающих урановую отрасль.
  • Тщательный отбор контрагента/анализ/согласование с заинтересованными структурными подразделениями условий договоров и т.д.
  • Контроль за соблюдением технологических режимов производства готовой урановой продукции.
  • Контроль качества упаковки готовой урановой продукции на соответствие стандартам.
  • Разработка альтернативных маршрутов экспорта урана.
О-2 Невыполнение запланированного объема добычи урана и (или) объема производства урановой продукции (ЗОУ)
  • Корректировка ПРГР (изменение графика ввода в эксплуатацию блоков).
  • Строгое исполнение лицензионно-контрактных условий по недропользованию.
  • Контроль за исполнением плановых объемов сооружения скважин и добычи.
  • Исполнение Программы поисковых работ для восполнения минерально-сырьевой базы на 2016-2027 гг.
  • Проведение корректирующих мероприятий (отключение скважин с низким содержанием урана в ПР, ввод блоков с наиболее богатым содержанием урана в ПР, корректировка подачи кислоты и т.д.).
  • Контроль качества получаемой готовой урановой продукции на соответствие стандартам качества.
  • Контроль (еженедельно и ежемесячно) соблюдения технологии сооружения скважин, проведения ГПР и добычи урана, технологического регламента при выполнении производственных операций.
  • Контроль за соблюдением технологических режимов производства готовой урановой продукции.
  • Контроль за исполнением календарных графиков ГПР, РВР скважин.
  • Приобретение дополнительных буровых станков, вывода части объемов буровых работ в аутсорсинг.
  • Корректное планирование потребности в сырье, ТМЦ, энергоресурсах и др.
  • Контроль своевременного ввода в эксплуатацию месторождений, участков и блоков.
  • Продолжение Корпоративной программы страхования имущества ДЗО.
  • Контроль исполнения уранодобывающими предприятиями ТОиР согласно утвержденным ППР.
  • План мероприятий по подготовке к весенне-осеннему, зимнему периоду, а также противопаводковых мероприятий. Контроль своевременности исполнения мероприятий, анализ их исполнения, при необходимости, корректировка Плана мероприятий на будущие периоды.
О-5 Комплаенс риск (несоответствие внутренним или внешним регуляторным требованиям/нормам)
  • Обучение и периодическое тестирование работников в соответствии с нормами Кодекса этики и комплаенс, разъяснительные мероприятия по инсайдерской информации.
  • Поддерживать список инсайдеров в актуальном состоянии, собирать уведомления инсайдеров об ответственности, предусмотренной применимым законодательством, в том числе по операциям с ценными бумагами Компании, на основании инсайдерской информации.
  • Заблаговременно уведомлять работников Компании о закрытых/открытых периодах.
  • Своевременное информирование фондовых бирж и регуляторов о сделках, совершенных PDMR.
  • Мониторинг изменений правил фондовых бирж.
  • Информирование руководства и работников Компании об изменениях листинговых требований.
  • Мониторинг соблюдения правил раскрытия информации.
  • Организация процесса рассмотрения обращений по «горячей линии» и контроль соблюдения сроков рассмотрения.
  • Проведение тренингов, обучающих сессий для работников Компании.
  • Согласование Службой комплаенс валютных платежей в целях осуществления проверки на наличие или отсутствие санкционных ограничений в отношении контрагентов-нерезидентов и/или их обслуживающих банков.
О-6 Производственный травматизм
  • Контроль соблюдения требований законодательства РК и корпоративных нормативных документов в области ОТ, ПБ, РБ и ООС.
  • Проведение плановых проверок ДЗО Компании на соответствие требованиям нормативно-правовых актов в области ОТ, ПБ, РБ, ООС ТБ и промышленной безопасности.
  • Контроль своевременности проведения обучения, инструктажа и проверки знаний персонала по ОТ, РБ и ООС.
  • Подготовка и рассылка информационного письма в ДЗО по результатам анализа производственного травматизма и ДТП на предприятиях с предложениями по их профилактике и предупреждению.
  • Контроль обеспеченности работников ДЗО спецодеждой и СИЗ.
  • Контроль проведения в ДЗО периодического дозиметрического контроля.
  • Контроль проведения ДЗО предсменного медицинского освидетельствования, инструктажа.
  • Контроль своевременного проведения ДЗО Компании аттестации рабочих мест по условиям труда.
  • Проведение и анализ поведенческих аудитов безопасности (ПАБ), выявление потенциально-опасных условий, действий (NEARMiss).
  • Возложение дисциплинарных взысканий на ответственных должностных работников за нарушения безопасности на производстве.
О-8 Снижение информационной безопасности
  • Осуществление постоянного контроля по соблюдению Политики информационной безопасности (ИБ).
  • Заключение соглашения о конфиденциальности с контрагентами группы предприятий Компании.
  • Повышение осведомленности и навыков работников в области кибербезопасности. Проведение инструктажей и тестирования. Осуществление рассылок.
  • Проведение тестирования Плана по обеспечению непрерывной деятельности и восстановлению информационных систем на случай возникновения непредвиденных ситуаций.
  • Проведение проверки состояния ИБ Компании и ДЗО.
  • Подключение всех ДЗО (входящих в домен КАР) к Оперативному центру ИБ и единому шлюзу доступа к Интернет.
  • Формирование перечня объектов, отнесенных к критически важным объектам информационно-коммуникационной инфраструктуры.
  • Проработка возможности создания Центра Кибербезопасности на базе ТОО «KAPTechnology» (с подключением к ОЦИБ и далее к НКЦИБ).
  • Контроль подключения всех ДЗО (входящих в домен КАР) к комплексной системе ИБ (КСИБ).
  • Проведение тестирования на проникновение. Разработка плана мероприятий по ликвидации выявленных угроз ИБ и недостатков.
  • Внедрение инструментов ИБ для обеспечения и повышения уровня зрелости ИБ.
  • Защита информации средствами системы предотвращения утечки конфиденциальных данных (DLP), криптографической защиты информации (СКЗИ), Комплексной системы ИБ (КСИБ).
  • Постоянный мониторинг и анализ изменений законодательства РК в области ИБ.
  • Предотвращение необоснованного допуска и доступа лиц к сведениям, составляющим служебную информацию ограниченного распространения Компании.
  • Выявление и закрытие возможных каналов утечки служебной информации ограниченного распространения в процессе деятельности Компании.
  • Определение Перечня сведений, составляющих конфиденциальную информацию и коммерческую тайну АО «НАК «Казатомпром».
  • Устранение конфликтов разделения полномочий в SAPGRCAC по процессу Закупки.
О-9 Невыполнение запланированного объема производства/ реализации бериллиевой, танталовой, ниобиевой и прочей продукции УМЗ
  • Контроль за исполнением Плана производства готовой продукции.
  • Проведение ППР и капитального ремонта оборудования для предупреждения поломок.
  • Проведение постоянных переговоров с поставщиками сырья (бериллий, тантал).
  • Контроль наличия нормативного складского запаса (сырья).
  • Контроль реализации бериллиевой, танталовой и ниобиевой продукции в соответствии с утвержденным планом.
  • Заключение контрактов с потребителями бериллиевой, танталовой и ниобиевой продукции.
  • Постоянный анализ состояния рынка бериллия, тантала и ниобия (по сегментам, регионам, продуктам, конкурентам, потребителям).
О-11 Риск пандемии
  • Охват вакцинацией и ревакцинацией от COVID-19.
  • Поддержка семей работников, пострадавших вследствие заболевания коронавирусом/пневмонией.

Менеджмент уверен, что Компания обладает эффективной системой управления рисками благодаря реализации мероприятий, направленных на предотвращение реализации рисков и на снижение последствий от реализации рисков. На регулярной основе формируются отчеты по исполнению предупредительных мероприятий (в рамках регистра рисков).

Также внедрена практика лимитирования рисков. Уровень риск-аппетита на ежегодной основе определяется и утверждается Советом директоров. Для контроля процесса по предотвращению возможных негативных финансовых последствий и возможного снижения стоимости Компании по всем рискам определены уровни толерантности.

В Компании действуют Правила АО «НАК «Казатомпром»84 по установлению лимитов на банки второго уровня, целью которых является установление и обеспечение контроля над уровнем кредитного риска, возникающего в отношении банков-контрагентов Компании.

Лимиты Группы на банки-контрагентов утверждаются не менее одного раза в год Правлением Компании. На основании утверждённых решением Правления Компании лимитов, ДРМ проводит перераспределение лимитов на банки-контрагенты по Компании и дочерним предприятиям Компании.

Дополнительно внедрена практика анализа и оценки рисков в инвестиционных проектах, а также иных вопросов, выносимых предприятиями Компании на рассмотрение своих органов управления.

Высшее руководство Компании принимает постоянное и непосредственное участие в управлении рисками. Так, Департамент риск-менеджмента формирует на ежеквартальной основе для Правления и Комитета по аудиту Совета директоров и, на годовой основе Совету директоров, отчеты об управлении рисками с раскрытием информации о реализованных рисках, о принятых предупредительных и реактивных мерах по минимизации рисков, о прогнозируемых рисках и о состоянии финансовых рисков.

Управление рисками в области устойчивого развития

АО «НАК «Казатомпром» стремится учитывать в своей деятельности риски и возможности в области устойчивого развития и принимать взвешенные и этические решения с их учетом, связанные с устойчивым развитием. Компания постепенно улучшает систему управления рисками и внутреннего контроля и, увязывает ее с вопросами ESG и повесткой в области изменения климата, чтобы оправдать ожидания социально ответственных инвесторов, сообществ, участвующих в продвижении концепции устойчивого развития, и других заинтересованных сторон.

Система внутреннего контроля

Система внутреннего контроля в Компании направлена на предупреждение рисков по трем ключевым областям деятельности, включая формирование финансовой и управленческой отчетности, соблюдение требований законодательства и внутренних документов, а также повышение результативности процессов в рамках операционной деятельности.

Также система внутреннего контроля в Компании нацелена на построение системы управления, способной быстро реагировать на процессные риски, осуществлять контроль за основными и вспомогательными процессами и ежедневными операциями, и построена в соответствии с моделью COSO «Внутренний контроль – Интегрированная модель», а также состоит из пяти взаимозависимых компонентов:

В Компании действует Политика о системе внутреннего контроля АО «НАК «Казатомпром», определяющая основные намерения и направления развития системы внутреннего контроля в АО «НАК «Казатомпром» на среднесрочный период (утверждена решением Совета директоров АО «НАК «Казатомпром» от 18.11.2021).

В соответствии с Политикой СВК разработаны Правила о формировании управленческой отчетности о системе внутреннего контроля АО «НАК «Казатомпром» (утверждены Правлением АО «НАК «Казатомпром» от 09.06.2022).

Правила устанавливают порядок, периодичность формирования, а также содержание управленческой отчетности о системе внутреннего контроля на консолидированной основе, сроки ее предоставления уполномоченным коллегиальным органам АО «НАК «Казатомпром».

Отчет формируется на основании самооценок процессных рисков и системы внутреннего контроля структурного подразделения за отчетный период по утвержденным формам.

Формы управленческой отчетности по внутреннему контролю, включают информацию:

В рамках системы внутреннего контроля Компания на регулярной основе реализует мероприятия:

В части внедрения и поддержки принципов разделения полномочий (SoD) в рамках SAP Governance, Risk and Compliance, Access Control (SAP GRC AC), в 2022 году разработаны правила разделения полномочий и настроены решения SAP GRC AC для процесса Закупки в ДЗО, входящих в периметр SAP. Работа по управлению доступами будет продолжена в 2023-2024 годах в рамках проекта «Управление доступами», реализуемого Департаментом защиты информации.

В целях совершенствования процедур внутреннего контроля по процессам подготовки финансовой отчетности в Компании, проводимых для подтверждения достоверности данных финансовой отчетности, в 2022 году структурными подразделениями, участвующими в подготовке финансовой отчетности, актуализированы матрицы рисков и контролей процессов. Департаментом риск-менеджмента Компании обновлены описания контролей в матрице рисков и контролей и проведена оценка эффективности дизайна контролей. Оценка эффективности дизайна контролей показала, что контрольные процедуры должным образом спроектированы и реализованы с целью снижения рисков при подготовке финансовой отчетности, и достаточны соответствующим рискам.

Внутренний аудит

В Компании функционирует независимая Служба внутреннего аудита (далее – СВА), которая напрямую подчиняется Совету директоров. Совет директоров определяет количественный состав СВА, размер вознаграждения работников, утверждает политики и процедуры внутреннего аудита, а также годовой аудиторский план и бюджет.

Основные результаты деятельности СВА за 2022 год:

Внешний аудит

GRI 2-5

Ежегодно, Консолидированная финансовая отчетность и Интегрированный годовой отчет Казатомпром проходят независимое заверение аудитором, результатом которого является Аудиторское заключение независимого аудитора и Отчет аудитора о результатах независимой проверки, обеспечивающей ограниченную уверенность.

В 2022 году на внеочередном заседании Общего собрания акционеров ТОО «ПрайсуотерхаусКуперс» определено в качестве аудиторской организации для осуществления аудита консолидированной и отдельной финансовых отчетностей по МСФО АО «НАК «Казатомпром» за 2023 и 2024 годы. Вознаграждение за услуги по аудиту консолидированной и отдельной финансовых отчетностей по Международным стандартам финансовой отчетности АО «НАК «Казатомпром» за 2023 и 2024 годы составляет 679 938 766 (шестьсот семьдесят девять миллионов девятьсот тридцать восемь тысяч семьсот шестьдесят шесть) тенге 00 тиын с учетом НДС.

Общий размер оплаты неаудиторских услуг Группы за 2022 год составил 74 309 000 (семьдесят четыре миллиона триста девять тысяч) тенге без учета НДС.

Взаимодействие с акционерами

Акционерный капитал

Общее количество выпущенных акций Казатомпрома (включая глобальные депозитарные расписки (ГДР) составляет 259 356 608 штук, и на данный момент доля акций/ ГДР в свободном обращении – 25%, то есть 64 839 152 штук. Доля акций АО «ФНБ «Самрук-Қазына» – 75%, то есть 194 517 456 штук.

В 2022 году участия материнской Компании Казатомпрома в каких-либо размещениях не было. Раскрытие информации о наличии и соблюдении условий любого соглашения с контролирующим акционером отсутствовало.

Информация о листинге ценных бумаг

По состоянию на 31 декабря 2022 года ценные бумаги Компании в виде акций, глобальных депозитарных расписок и облигаций обращаются на казахстанской и международных фондовых биржах с листингом на АО «Казахстанская фондовая биржа» (KASE), Astana International Exchange (AIX) и London Stock Exchange (LSE).

Доля выпущенных акций и акций в обращении

Доля акций АО «ФНБ «Самрук-Казына»

Доля акций / ГДР в свободном обращении

Инструмент Валюта ISIN AIX LSE KASE
Простые акции Тенге KZ1C00001619 KAP - -
Глобальные депозитарные расписки Доллары США US63253R2013 KAP.Y KAP -
Облигации Тенге ISIN KZ2C00006153 - - KZAPb2
Коммерческие облигации Доллары США KZ2C00009199 - - KZAPb3

Информационная политика

АО «НАК «Казатомпром» проводит систематическую работу по формированию положительного имиджа и деловой репутации Компании, а также информированию стейкхолдеров о деятельности Компании путем налаживания внешних и внутренних коммуникаций.

В Казатомпроме действует Совет по раскрытию информации, обновлены Политика «Раскрытие информации АО «НАК «Казатомпром» и Правила «Раскрытие информации АО «НАК «Казатомпром», коммуникационные риски Компании и другие внутренние нормативные документы.

При реализации Политики «Раскрытие информации АО «НАК «Казатомпром», Компания руководствуется следующими основополагающими принципами:

В 2022 году Компанией:

Официальные каналы взаимодействие с акционерами

В целях обеспечения реализации корпоративных прав, а также эффективного взаимодействия с акционерами в Компании обеспечивается работа нескольких каналов коммуникации:

Налоговая прозрачность

GRI 3-3, GRI 207-1

С момента основания АО «НАК «Казатомпром» со всей ответственностью подходит к соблюдению требований применимого налогового законодательства, учитывает в своей деятельности положения нормативно-правовых актов, международных договоров и другие рекомендации государственных органов, обеспечивает при этом надлежащий контроль за налоговым учетом и налоговой отчетностью. Наш ответственный подход к налогообложению основан на корпоративной налоговой политике и внутренних нормативных документах, и направлен на обеспечение полной и своевременной уплаты всех необходимых налогов.

Налоговая политика АО «НАК «Казатомпром» направлена на поддержание высочайших стандартов налогового учета и Руководство компаний Группы несет ответственность за соблюдение налоговой политики. АО «НАК «Казатомпром» применяет групповую налоговую политику в соответствии с общей бизнес-стратегией Компании и подходом к корпоративному управлению, этике и управлению рисками. Налоговая политика Компании реализуется с использованием конкретных подходов и мер, принятых и разработанных Группой. Они включают в себя упреждающее выявление, предотвращение и смягчение потенциальных рисков и приводят к точности и своевременности выполнения налоговых обязательств Компании.

Совершая все применимые налоговые отчисления местным органам власти, Казатомпром вносит существенный вклад в устойчивое социально-экономическое развитие регионов присутствия. Везде, где это возможно, Компания стремится к конструктивному диалогу по налоговым вопросам с государственными органами, независимыми ассоциациями и бизнес-группами, чтобы внести значимый вклад в развитие справедливой, эффективной и стабильной налоговой системы.

GRI 207-2, GRI 207-3

Директор департамента бухгалтерского учета и отчетности отвечает за ведение налогового учета, осуществляет контроль и управление налоговыми рисками и обеспечивает наличие соответствующих процессов и систем для контроля над этими рисками. Группа стремится к минимизации налоговых рисков и всегда выстраивает бизнес на основе разумных принципов, соответствующих налоговому законодательству Республики Казахстан. Компания регулярно отслеживает налоговые изменения и, по мере необходимости, проводит обновление процессов.

Группа считает налоговые риски исключительно важными и при их наличии раскрывает это в финансовой отчетности. Группа ежеквартально готовит отчеты по налоговым рискам для внутренних пользователей. Исходя из того, что налоговая система Республики Казахстан находится в постоянном развитии, наиболее существенными налоговыми рисками для Группы мы считаем риски различного толкования норм и положений налогового законодательства, а также применение законодательства о трансфертном ценообразовании.

Мы обращаемся за внешней консультацией, если в отношении налогового риска есть сложность или неопределенность и очень тесно взаимодействуем с налоговым органом в лице Комитета государственных доходов Республики Казахстан в духе согласованного соблюдения требований, стремимся решать любые спорные вопросы путем проактивного и прозрачного обсуждения и переговоров.

Группа активно участвует в различных пилотных проектах налоговых органов, направленных на постоянное взаимодействие сторон в целях оперативного выявления потенциальных рисков и реагирования на них. Работники Компании регулярно участвуют в семинарах и тренингах по налоговым вопросам, чтобы получать актуальную информацию о тенденциях и изменениях налогового законодательства. Существенные вопросы в области налогообложения, регулярно проверяются внешними аудиторами в процессе аудита финансовой отчетности Компании.

Корпоративная этика и комплаенс

GRI 2-13, SASB EM-MM-510a.1.

АО «НАК «Казатомпром» считает, что ведение бизнеса с соблюдением этических принципов является неотъемлемым элементом долгосрочного успеха, и поэтому поддерживает высочайший стандарт этичного поведения в повседневной деятельности, что является важнейшей частью подхода Компании к ведению бизнеса.

В Компании действует утвержденный Советом директоров Казатомпрома Кодекс этики и комплаенс, который является базовым компонентом для достижения стратегических целей и служит для всех работников Компании ориентиром при построении отношений со стейкхолдерами.

Наряду с Кодексом этики и комплаенс, ключевыми документами, регулирующими антикоррупционные комплаенс-процедуры, являются:
GRI 205-2

100% работников Группы, включая руководящий состав, ознакомлены с Политикой по противодействию коррупции и мошенничеству. На регулярной основе проводятся разъяснительные и обучающие мероприятия по принципам и требованиям, включая ежегодное тестирование по комплаенс.

Политика по противодействию коррупции и мошенничеству является основным документом, устанавливающим антикоррупционные направления деятельности, цели и принципы АО «НАК «Казатомпром».

Основные принципы противодействия коррупции и мошенничества:

Положение по урегулированию корпоративных конфликтов и конфликтов интересов, определяет причины возникновения корпоративных конфликтов, конфликтов интересов, процедуры их предотвращения, а также регламентирует деятельность органов Компании в рамках мероприятий по их урегулированию.

В соответствии с ESG принципами, Казатомпром уделяет большое внимание вопросам развития и дальнейшего продвижения комплаенс-культуры также среди своих деловых партнеров.

В 2022 году Службой комплаенс проведены семинары по разъяснению Кодекса этики поставщиков и подрядчиков для восьми крупнейших и системных контрагентов Группы. Работа продолжится и в 2023 году.

В течение 2022 года комплаенс-специалистами АО «НАК «Казатомпром» проведены обучающие мероприятия по вопросам противодействия коррупции для работников Группы по различным тематикам комплаенс, включая вопросы противодействия коррупции.

Кроме того, ряд обучающих и разъяснительных мероприятий проведен с приглашением действующих государственных служащих из числа персонала антикоррупционного регулятора Казахстана – Агентства по противодействию коррупции Республики Казахстан.

В целом, при проведении обучения по вопросам противодействия коррупции Компания стремится охватывать не менее 90% штатной численности работников.

Доля деловых партнеров из числа поставщиков, до которых были доведены антикоррупционные политики и процедуры Группы – 100%.

Этика и ведение бизнеса

Все работники Компании следуют высоким стандартам персонального поведения, принятым в обществе и соответствующим ответственности и традициям, сложившимся в Компании. Высокие стандарты персонального поведения подразумевают следование работниками Компании принципам честности, добросовестности, беспристрастности и уважения не только в работе и общении с коллегами, партнерами, поставщиками, потребителями и иными стейкхолдерами Компании, но и в повседневной жизни.

Общие принципы поведения персонала Компании при взаимодействии в коллективе, с деловыми партнерами, акционерами, государственными органами и другими заинтересованными сторонами закреплены в Кодексе этики и комплаенс АО «НАК «Казатомпром». Кодекс содержит систему корпоративных ценностей Компании, которые являются основой корпоративной культуры Группы, формируют единство взглядов и действий работников, способствуют эффективному достижению целей Компании.

В 2022 году мы обновили Кодекс этики и комлаенс, расширив часть обязательств. В частности, дополнены положения по работе с инсайдерской информацией, дресс-коду, допустимому в Компании, признакам корпоративного мошенничества, расширили список признаков, по которым недопустимы притеснения (например, по убеждениям, участию в объединениях и т.п.)

GRI 2-23
Корпоративные ценности Компании:
Безопасность
  • Безопасность – наша привычка.
  • Каждый из нас лично несет ответственность за безопасность.
  • Мы поддерживаем культуру безопасности через стандарты и поведение.
  • Мы бережно относимся к окружающей среде.
Профессионализм
  • Мы лидеры в отрасли.
  • Мы обладаем и делимся уникальными знаниями и опытом.
  • Мы эффективно достигаем поставленных целей.
  • Мы принимаем взвешенные решения.
Ответственность
  • Каждый из нас несет личную ответственность за результат своей работы.
  • Мы заботимся о будущем и несем ответственность за принимаемые решения.
  • Мы дорожим репутацией Компании.
  • Мы честны друг с другом, партнерами, поставщиками и потребителями.
Развитие
  • Развивая себя, мы развиваем Компанию.
  • Мы продвигаем инновации.
  • Сохраняя лучшее, мы развиваем новые бизнес-направления.
  • Мы улучшаем технологии.
Команда
  • Мы уважаем мнение и ценим вклад каждого.
  • Мы помогаем друг другу.
  • Мы работаем на общий результат.
  • Опыт и энергия поколений создают эффективную команду.

Соблюдение норм Кодекса этики и комплаенс – обязанность всех работников Компании, независимо от занимаемой ими должности. Помимо этого, нормы данного Кодекса обязательны для руководства и третьих лиц, связанных с Компанией. Все работники Компании проходят ознакомление с Кодексом этики и комплаенс при приеме на работу, а также при внесении изменений в положения Кодекса.

Также во всех компаниях Группы внедрен Кодекс этики поставщика (в виде приложения к типовому договору закупок), который разъясняет этические принципы группы АО «НАК «Казатомпром» и обязывает поставщиков следовать им.

Управление вопросами противодействия коррупции

GRI 3-3

Будучи законопослушной и публичной организацией, Казатомпром поддерживает меры казахстанского и мирового сообществ по противодействию коррупции и борьбе со взяточничеством. Коррупция наносит существенный вред экономической безопасности государства и общества, влечет разрушительные последствия для экономики страны, дестабилизирует общественную жизнь, работу, а также подрывает доверие населения и общественности. Обязательства Компании в отношении управления вопросами продиводействия коррупции закреплены в Кодексе этике и комплаенс.

GRI 2-16, GRI 2-24

Для того, чтобы обеспечить эффективность управления вопросами антикоррупции, в Компании реализован полный перечень мер и процедур. В зависимости от уровня принятия решений, формируются те или иные меры и обязанности:

Кроме того, Компания нацелена на распространение аналогичных принципов этичного ведения бизнеса среди поставщиков и подрядчиков. Так, с середины 2021 года в типовые договора закупок по группе Компании введено приложение – Кодекс поставщиков и подрядчиков. Исполнение Кодекса является обязанностью поставщиков. Сам по себе Кодекс включает в себя семь основных принципов, соответствующих принципам ESG (Environmental, Social & Governance). С 2022 года Казатомпром проводит разъяснительные встречи и семинары с наиболее системными и крупными поставщиками группы для обсуждения Кодекса.

Обучение по вопросам противодействия коррупции

Для повышения осведомленности работников в области комплаенс, а также информирования о последних изменениях в законодательстве по противодействию коррупции в АО «НАК «Казатомпром» регулярно проводится обучение.

В течение 2022 года проведено два совещания с офицерами по рискам и комплаенс ДЗО (12-13 апреля и 13-15 июля 2022 года). В ходе совещаний обсуждены основные изменения в среде риск-менеджмента и комплаенс, сделаны доклады по практическим приемам и наработкам.

В марте 2022 года, учитывая новые санкционные риски, Службой комплаенс проведена вводная лекция о различиях санкционных программ.

Также, на протяжении 2022 года проведены пять мастер-классов для работников Компании, посвященных:

В октябре 2022 года работники Службы комплаенс подготовили и презентовали доклад для комплаенс-специалистов АО «НАК «Казатомпром» по обсуждению Корпоративного стандарта АО «Самрук-Қазына» по функции комплаенс.

В октябре-декабре 2022 года был проведен конкурс творческих работ по тематике противодействия коррупции. Оценены работы 12 ДЗО и Компании по двум номинациям: рисунки и видеоролики. Цель конкурса состояла в вовлечении широких масс работников Группы в обсуждение антикоррупционных вопросов.

Помимо этого, руководитель Службы компаленс провел три доклада для специалистов по комплаенс группы «Казатомпром»:

В Компании на ежемесячной основе ведется колонка по комплаенс в корпоративном журнале QazatomNews с разъяснениями вопросов комплаенс.

Работа каналов обратной связи

GRI 2-16, 2-26, 207-2

В Компании действует «горячая линия», предназначенная для приема обращений работников Компании и третьих лиц по вопросам, связанным со случаями коррупции и мошенничества, нарушениями положений Кодекса этики и комплаенс и иными несоблюдениями законодательства, затрагивающими сферу деятельности Группы. Контакты «горячей линии» размещены на официальном веб-сайте Компании.

В 2022 году было получено 88 сообщений на «горячую линию». Рассмотрено 81 из 88 поступивших сообщений на «горячей линии», 7 – отклонено (по причине параллельного обращения заявителей в государственные органы или сообщения уже были рассмотрены ранее, а вновь поступившие не несли содержательной информации). Сообщения рассмотрены в срок, соответствующий внутренним документам Компании.

Тематика сообщений, %

Тематика 2020 2021 2022
Закупки 49 25 40
Кадровые вопросы 38 53 45
Прочее 13 22 15

Институт Омбудсмена

В АО «НАК «Казатомпром» функционирует институт Омбудсмена. Его основные задачи направлены на проведение консультаций по положениям Кодекса, инициацию рассмотрения споров нарушений положений Кодекса и участие в их урегулировании, а также в соблюдении принципов деловой этики работниками Компании. В соответствии с внутренними документами Компании, Омбудсмен в своей деятельности руководствуется принципами независимости, нейтралитета и беспристрастности, конфиденциальности, неформальности.

Каждый работник может обратиться к Омбудсмену по специальным каналам связи: телефон доверия, каналы внутренних коммуникаций в ДЗО, мобильное приложение WhatsApp, e-mail Омбудсмена.

41 обращение рассмотрено Омбудсменом Компании в 2022 году. По их результатам представлены разъяснения и даны рекомендации по устранению выявленных нарушений.

Все поступившие обращения рассмотрены согласно внутренним документам Компании и законодательству Республики Казахстан, в т.ч., Административному процедурно-процессуальному кодексу Республики Казахстан.

Структура обращений на горячую линию по тематике, кол.

Тематика 2022
Нарушение этики 9
Организация труда 4
Межличностные конфликты 4
Заработная плата 3
Социально-бытовые условия 3
Увольнения 3
Социальный пакет 2
Другие конфликты с руководителем 2
Выплаты премии и других вознаграждений 2
Прочее 9

Во втором полугодии 2022 года служба Омбудсмена провела ежегодный анонимный опрос среди работников ДЗО. Опрос был структурирован по трем основным блокам: диагностика знаний и норм Кодекса этики и комплаенс, состояние морально-этического климата в коллективе и осведомленность о возможности урегулирования конфликтных ситуаций на работе.

Анонимный опрос позволил выявить уровень осведомленности работников о возможности защиты прав и интересов, определить состояние тревожности в коллективе, выявить проявления дискриминации, и имеющиеся проблемы при коммуникации с руководителями. 98% респондентов в АО «НАК «Казтомпром» считают, что руководство Компании ведет себя уважительно и корректно с персоналом.

94% респондентов уверены в том, что Омбудсмен действует в соответствии с принципами независимости и нейтральности при рассмотрении обращений. При этом 93% опрошенных знают о возможности обращения к Омбудсмену по имеющимся нарушениям, не раскрывая своей личности в случае неэтичного поступка коллег или руководителей.

ВНУТРЕННИЕ КОММУНИКАЦИИ ДЛЯ ОМБУДСМЕНОВ

В 2022 году в филиале «Казахстанского ядерного университета» было организовано обучение для Омбудсменов ДЗО. В рамках обучения изучены методы психотипирования личности, профилактики коллективного напряжения, тактики-поведения во время коллективных переговоров. Рассмотрены инструменты конструктивного диалога и порядок работы с коллективными обращениями, технология достижения консенсуса при групповых обращениях.

Управление конфликтом интересов

GRI 2-15

Кодекс этики и комплаенс АО «НАК Казатомпром» предусматривает в обязательном порядке, установленном внутренними документами, сообщать о случаях возникновения конфликта интересов. Все случаи возможного и/или фактического конфликта интересов тщательно анализируются с выработкой мер по минимизации рисков, вытекающих из конфликта интересов.

В Компании также действует Положение по урегулированию корпоративных конфликтов и конфликтов интересов. Документом определены возможные причины возникновения корпоративных конфликтов и конфликта интересов, процедуры предотвращения, а также регламент деятельности органов Компании в рамках мероприятий по их урегулированию.

Связи с государственными органами и спонсорская деятельность

Подход Компании к взаимодействию с заинтересованными сторонами исключает любые формы взяточничества или коррупции и касается как взаимоотношений с частными субъектами, так и работы с государственными органами.

GRI 415-1

В соответствии с Кодексом этики и комплаенс Казатомпром не осуществляет выплаты в пользу политических партий, организаций или их представителей и не принимает участия в политической деятельности. Работникам в частном порядке не запрещено оказывать помощь или делать взносы политическим партиям.

В соответствии с Положением «О дарении и получении подарков и брендированных сувениров», а также Законами РК «О государственной службе Республики Казахстан» и «О противодействии коррупции» получение и предоставление материальных ценностей, продукции, услуг, выгод с целью оказания влияния на принятие решений недопустимо в работе Компании.

Казатомпром осуществляет благотворительную деятельность через Фонд развития социальных проектов «Samruk-Kazyna Trust», который реализует социально значимые проекты путем отбора на конкурсной основе.